Налоговый вычет за недвижимость: что, кому и сколько положено

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговый вычет за недвижимость: что, кому и сколько положено». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ.

Как получить налоговый вычет через работодателя

Получить имущественный налоговый вычет можно и через работодателя. Документы стоит подавать сразу, не дожидаясь конца года. В этом случае не нужно подавать декларацию по форме 3-НДФЛ. Вычет предоставят на основании уведомления. Налоговая инспекция выдает такой документ по заявлению. Работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты, пока не выплатит полагающийся лимит компенсации. Эти средства можно направить на погашение ежемесячных ипотечных платежей.

Инструкция для получения имущественного налогового вычета через работодателя:

1. В произвольной форме написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет.
2. Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение имущественного вычета.
3. Предоставить полный пакет документов в налоговый орган по месту жительства.
4. По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на имущественный вычет.
5. Предоставить работодателю выданное налоговым органом уведомление. Документ будет являться основанием для неудержания НДФЛ из зарплаты сотрудника до конца года.

Что делать, если я заплатил НДФЛ меньше, чем положенная мне сумма вычета?

Бывает так, что сумма вычета оказывается больше суммы уплаченных вами налогов.

Но государство не сможет вернуть вам больше денег, чем сумма уплаченного вами НДФЛ. В этом случае остаток вычета можно перенести на будущие годы.

Например, вы купили квартиру за 2,5 млн руб., и вам положен вычет в максимальном размере 260 тыс. руб. Но за предыдущие три года с вас удержали НДФЛ в размере только 200 тыс. руб.; вернуть больше этой суммы не получится. В этом случае остаток в размере 60 тыс. руб. можно будет вернуть в следующем году, снова подав декларацию в ФНС.

Правило о переносе части неиспользованного вычета действует только при покупке или строительстве жилья. Перенести неиспользованный остаток других вычетов на следующий год не получится.

Поговорим о документах

Вы получите налоговый вычет, если в вашем распоряжении есть доказательства расходов на приобретение квартиры. Это справки 2 и 3 НДФЛ, а также подтверждение того, что новая квартира — ваша собственность. В налоговую нужно предоставить все документы, подтверждающие платежи: справки, расписки, чеки, платежные ордера — словом, всё, что доказывает факт оплаты. Если квартира взята по ипотеке, то также нужны доказательства уплаты процентов.

Справку 2-НДФЛ вам выдаст работодатель. В ней отражена сумма уплаченных налогов за требуемый год. 3-НДФЛ заполняется вами самостоятельно. Можно заполнить от руки или установить дистрибутив «Декларация». Вам нужно ввести требуемые данные, нужные листы система сформирует сама.

Право собственности на квартиру можно подтвердить с помощью:

• свидетельства о госрегистрации или выписки из ЕГРП;
• договора о передаче или купле-продаже;
• кредитного договора, если брали ипотеку.

Очень внимательно отнеситесь к правильному оформлению платежных документов. Если налоговики посчитают, что факт платежа за жилье не доказан, вам может быть отказано в выплате вычета. Если оплата происходила наличными деньгами, обязательно нужна расписка. Она должна быть написана от руки. Если оплата прошла через банк, то нужны выписки по счету, квитанции. При получении вычета на квартиру в ипотеке предъявите кредитный договор, график платежей, квитанции об уплате процентов.

Как получить налоговый вычет безработному

Трудоустроенный человек может вернуть НДФЛ через ИФНС и работодателя. Если физлицо не уплачивает 13% и не работает, то вернуть налоговый вычет он сможет только через инспекцию.

Для этого необходимо собрать пакет документов, подтверждающих право безработного вернуть 13% НДФЛ, и передать их в инспекцию по месту регистрации.

Официально трудоустроенный	Безработный
Способы вернуть НДФЛ: через работодателя; через ИФНС.	Имеет право вернуть НДФЛ только через ИФНС.

Ocoбeннocти нaлoгoвoгo вычeтa нa квapтиpy

Нaлoгoвый вычeт мoжнo oфopмить зa пpeдыдyщиe 3 гoдa. To ecть ecли вы oфopмляeтe eгo в 2019, знaчит, нyжны cпpaвки, пoдтвepждaющиe вaши дoxoды зa 2016-2018 гoдa. Cyщecтвyeт мaкcимaльный лимит нaлoгoвoгo вычeтa, ycтaнoвлeнный гocyдapcтвoм — 2 000 000 pyблeй. Этo aктyaльнo для любoгo жилья, кyплeннoгo и зapeгиcтpиpoвaннoгo c 2003 гoдa. Ecли квapтиpa былa пpиoбpeтeнa дo 2003 гoдa, тo лимит тoлькo 600 000 pyблeй.

C 2014 гoдa нaлoгoвый вычeт нe oгpaничeн oдним oбъeктoм нeдвижимocти. Moжнo пpиoбpecти нecкoлькo квapтиp и зaпpocить выплaтy, нo вepнyть дeньги мoжнo тoлькo c этoй cyммы, дaжe ecли нa пoкyпкy жилья вы пoтpaтили бoльшe. To ecть 260 000 pyблeй — 13% oт 2 миллиoнoв — этo мaкcимaльнaя cyммa, кoтopyю вы мoжeтe пoлyчить. Ecли жe квapтиpa пpиoбpeтaлacь в ипoтeкy, нaлoгoплaтeльщик мoжeт вoзмecтить бoльшyю cyммy, дo 390 000 pyблeй — гocyдapcтвo кoмпeнcиpyeт чacть пpoцeнтoв пo кpeдитy. Ecли квapтиpa былa пpиoбpeтeнa в 2014 гoдy и пoзжe, тo нaлoгoвый вычeт мoжeт пoлyчить кaждый из ee coбcтвeнникoв, иcxoдя из лимитa в 2 000 000 pyблeй нa чeлoвeкa. К пpимepy, мyж и жeнa, влaдeющиe тaкoй квapтиpoй, мoгyт пoлyчить пo 260 000 pyблeй нa кaждoгo. Жильe, пpиoбpeтeннoe дo 2014 гoдa, oгpaничeнo oдним лимитoм внe зaвиcимocти oт кoличecтвa coбcтвeнникoв.

Ктo мoжeт paccчитывaть нa нaлoгoвый вычeт?

Нa нaлoгoвый вычeт мoжeт paccчитывaть любoй гpaждaнин Poccии, кoтopый плaтит НДФЛ. Moжнo быть нeoфициaльнo тpyдoycтpoeнным, нo cдaвaть квapтиpy и плaтить c этoгo нaлoги. Кpoмe тoгo, нeoбxoдимo быть нaлoгoвым peзидeнтoм cтpaны — нaxoдитьcя нa тeppитopии Poccии xoтя бы 183 дня в гoдy.

Пeнcиoнepы тaкжe мoгyт вepнyть чacть зaтpaт нa жильe, нo тoлькo в тoм cлyчae, ecли oни вышли нa пeнcию нe бoлee 3 лeт нaзaд. Ecли квapтиpa былa кyплeнa для нecoвepшeннoлeтнeгo peбeнкa, тo eгo poдитeли мoгyт пoлyчить дoпoлнитeльный нaлoгoвый вычeт. Toгдa poдитeли пoлyчaт выплaты зa ceбя и зa peбeнкa — coглacнo pacпpeдeлeнию дoлeй нeдвижимocти. Coглacиe peбeнкa для этoгo нe тpeбyeтcя.

Кoмпeнcaцию мoжнo пoлyчить тoлькo зa жильe, кyплeннoe в Poccии. Taкжe cдeлкa нe дoлжнa зaключaтьcя мeждy cвязaнными лицaми — к пpимepy, poдcтвeнникaми. Oднaкo квapтиp, пpиoбpeтeнныx y бaнкa зa дoлги или кyплeнныx c ayкциoнa, вычeт кacaeтcя. Нaлoгoвый вычeт мoжнo пoлyчить тoлькo в тoм cлyчae, ecли вы иcпoльзoвaли для пoкyпки личныe или взятыe в кpeдит дeньги. Boзвpaт пo мaтepинcкoмy кaпитaлy пoлyчить нeльзя.

Какие документы потребуются для оформления налогового вычета с покупки дома?

Для получения налогового вычета нужно подготовить следующий пакет документов:

• выписка из ЕГРН;

• справка о доходах и суммах удержанного налога (бывшая 2-НДФЛ – можно получить у работодателя)

• копия договора купли-продажи дома;

• платежные документы (выписка о перечислении средств на счет продавца, расписка, квитанции к приходным ордерам);

• копия ипотечного договора (при покупке дома в ипотеку);

• справка о выплаченных процентах по ипотеке (при покупке дома в ипотеку).

Важные нюансы и частые вопросы.

Один из самых часто возникающих вопросов про имущественный вычет звучит так: «Проработал пять лет, имел „белую“ зарплату, уволился и купил квартиру. Могу ли я получить за нее вычет?»
Ответ будет однозначен — получить его можно только тогда, когда в год покупки, был доход и оплачивался НДФЛ. Поэтому, если квартира была оформлена в год увольнения, то вычет можно получить только за год, в размере удержанного НДФЛ. За все предыдущие годы возмещение НДФЛзакон не предусматривает. Точно так же, как и за следующие, если нет дохода и не оплачивается налог. Эта же норма касается и тех ситуаций, когда женщина находится в днкрете и получает пособие, с которого не удерживается НДФЛ. Она имеет право на получение вычета, но не сможет получить, так как отсутствует уплаченный налог.

Иногда можно получить вычет, не работая. Это возможно при продаже и покупке жилья в одном году. Если квартира, находящаяся в собственности менее трех лет была продана, и оплачен НДФЛ, то стоимость покупаемой квартиры в итоге будет меньше ровно на эту сумму.

Отдельно надо отметить ситуацию, при которой жилье куплено в зарегистрированном браке, а право регистрируется за одним из супругов. По закону такая собственность признается совместной, поэтому право вычета возникает сразу у двух супругов. Если такая покупка была сделана до 2014 года, то при подаче бумаг в налоговую надо было распределить доли супругов произвольным образом. Но право получения имущественного вычета дальше теряли сразу оба супруга, не зависимо от их долей в процентном соотношении. Избежать этого можно было только путем официального разделения долей при покупке. Сейчас Налоговый кодекс регламентирует раздел имущественного вычета в соотношении расходов, понесенных каждой стороной. Это значит, что при стоимости недвижимости в 4 млн.рублей, к примеру, каждый из супругов сможет использовать максимальную сумму вычета и в общем на семью оформить его за всю стоимость квартиры. Для этого просто следует указать, что расходы на покупку были равнозначными у них обоих.

Еще один вопрос касается нововведения о возможности распределить сумму вычета между несколькими объектами недвижимости. Теоретически человеку дано право самостоятельно распределить эту сумму между покупками. Но зачастую, налоговая делает это по своему усмотрению. Поэтому, при желании сохранить какую-то часть суммы вычета для будущих покупок, лучше написать заявление об этом и приложить к документам.

Можно Ли Уволенному Сотруднику Вернуть Ндфл По Имущественному Вычету

Право на получение имущественного вычета возникает с момента подписания акта приема-передачи квартиры с застройщиком, то есть в Вашем случае это произойдет во II квартале 2019 года.

В связи с тем, что налоговым периодом для НДФЛ признается календарный год, то для получения налогового вычета Вам необходимо подать декларацию по итогам 2019 года, а именно весной 2020-го.

Декларация подается в налоговый орган по месту жительства.

Для получения налогового вычета при покупке квартиры необходимо, чтобы объект был оформлен в собственность либо подписан акт приема-передачи. В противном случае необходимо дожидаться подписания акта приема-передачи – если дом будет сдан в 2019 году, то документы на получение налогового вычета можно будет подавать в 2020 году.

Какие нужны документы для оформления льготы

Принципиальны основания, дающие право на вычет (на покупку или строительство жилья, участка под ИЖС, погашение процентов по ипотеке). Какой конкретно приобретается объект не столь важно (комната, доля). Главное – чтобы ранее гражданин этим бонусом от государства не пользовался. Нужно сохранить бумаги, удостоверяющие право, например, договор долевого участия (ДДУ), купли-продажи, все чеки и квитанции.

Чтобы получить налоговый вычет при покупке квартиры, комнаты, нужны следующие документы:

1. заявление на налоговый вычет за покупку квартиры;
2. декларация по форме 3-НДФЛ;
3. справка, выдаваемая работодателем, по форме 2-НДФЛ (если есть несколько мест работы – справка ото всех);
4. документы на недвижимость;
5. подтверждение от ФНС (для налогового вычета через работодателя при покупке квартиры);
6. если вычет предоставляется на погашение процентов по ипотеке – нужен кредитный договор и график платежей, а также документы о перечислении денег (квитанции).

В разных ситуациях понадобятся свои документы, подтверждающие факт получения недвижимости:

• свидетельство о гос. регистрации – при покупке готового жилья (квартиры или комнаты);
• договор и акт приёма-передачи помещения – при участии в долевом строительстве;
• чеки, выписки, квитанции, договора, подтверждающие понесённые расходы на покупку материалов и строительство – при покупке земельного участка и возведении жилого дома.

Дополнительно могут понадобиться следующие документы:

• копия свидетельства о регистрации брака – для налогового вычета при покупке квартиры супругами;
• копия свидетельства о рождении сына или дочери (если квартира/комната/доля оформляется на ребёнка);
• чеки, договоры и квитанции, подтверждающие понесённые расходы на отделку жилья (даёт право на налоговый вычет без ремонта).

Если вычет предоставляется по следующим позициям, нужны документы, подтверждающие оплату:

1. подключения дома к инженерным сетям (электричество, водоснабжение, канализация, газоснабжение, в том числе создание автономных источников благ);
2. разработки ПСД (проектно строительная документация) на возведение дома, в том числе по договору ДДУ.

Просто о сложном: может ли пенсионер и неработающий гражданин получить налоговый вычет при покупке квартиры

Т.к. процедура возврата налога не ограничена временными рамками, гражданин может обратиться и в 2022 году в налоговую службу, подав декларацию за предыдущие 3 года – 2022, 2022, 2022. Если в этом случае сумма будет менее 260 000 р., то и в последующие годы Карлов Е.Б. сможет получать вычет.

1. Декларация по форме 3-НДФЛ за 3 или 4 года. По форме и виду она должна соответствовать году переноса остатка.
2. Паспорт.
3. Справка 2-НДФЛ.
4. Договор купли-продажи или долевого строительства.
5. Акт приёма-передачи.
6. Документы, подтверждающие оплаты – чеки, квитанции, выписки с вклада или счёта.
7. Свидетельство о браке.
8. Пенсионное удостоверение.

• Скачать бланк декларации по форме 3-НДФЛ
• Скачать образец декларации по форме 3-НДФЛ при покупке квартиры

Как оформить вычет в отсутствие работы: нюансы

Законодательство РФ дает равные права всем гражданам на получение квартирного вычета, но с определенными оговорками:

• единожды за всю жизнь;
• исключается возврат, когда отчисления не производились;
• получаемый вами доход не облагается налогом, то также вычет невозможен;
• недобросовестным налогоплательщикам вычет не дадут;
• если вы были безработным или работали без официального трудоустройства, то и ждать компенсации не придется;
• если официально трудоустроились недавно, то после подачи заявки есть возможность освободиться от ежемесячной уплаты НДФЛ.

Как взаимно зачитываются налоги и вычеты

По законодательству РФ у граждан есть возможность осуществлять такой зачет. После продажи квартиры, которая была в собственности менее трех лет, нужно заплатить 13% от ее стоимости. Но если гражданин надумал приобрести квартиру, то эти налоговые отчисления ему возвращаются как взаимный зачет налогов и вычетов. Для этого просто стоит прийти в свое отделение налоговой и написать соответствующее заявление. Тогда получить вычет реально безработному гражданину, ведь уже неважно трудоустроен ли он и отчисляет ли налоги, важно, что он провел сделку с недвижимостью и налог будет учтен именно с выручки после продажи квартиры. Это адекватный вариант для тех, кто лишился налогооблагаемого дохода, но проводит операции с недвижимостью.

Если вы честно трудились после сделки с недвижимостью. а ваш работодатель выплачивал все положенные суммы вовремя и полностью, то и волноваться нечего — все ваши вычеты получите сполна. В противном случае, когда вы забывали оплатить нужные деньги в государственную казну или вообще работа не была важным делом вашей жизни, то и государство вам ответит взаимностью. Но в любом случае попытайтесь сделать все возможное и получите подробные консультации у юристов, ведь даже самозанятые граждане, не забывающие выполнять законы, получат нужные вам деньги по принципу налоговых вычетов. Поэтому законопослушным всегда «зеленый свет», ведь на то и закон, чтобы его выполнять.

Какие документы обязан предоставить гражданин для вычета

Возвращение средств возможно, если есть законные основания для подачи заявления. Например, строительство коттеджа, приобретение участка земли за городом или оплата средств по ипотечному соглашению.

Тип недвижимости не имеет значение: квартира, частный дом, а также доля в доме. Компенсация расходов на собственность производилась впервые.

Одних оснований недостаточно для компенсации. Еще необходимо сохранить все платежные документы, договоры, а также справки, чтобы доказать налоговому органу факт сделки.

Для компенсации необходимо предъявить несколько документов:

• Декларация НДФЛ по форме 3.
• Кредитный договор, а также документ со сроком платежей, если возврат налогов требуется на погашение задолженности.
• Документы, подтверждающие право собственности (например, договор долевого участия).
• Оформленное заявление, в котором указывается цель возврата налогов (например, на приобретение жилья).
• Подтверждение от налогового органа, если вычет производится через работодателя.
• Справка по форме 2-НДФЛ. Ее можно получить у работодателя.

Кроме основных документов, налоговики могут запросить:

• Платежные квитанции, чеки, чтобы подтвердить понесенные расходы.
• Свидетельство о государственной регистрации.
• Документ на квартиру от застройщика.

В особых ситуациях список обязательных документов может расшириться:

• Чтобы компенсировать покупку квартиры для сына, необходимо предъявить свидетельство о рождении.
• Когда квартиру покупают супруги, требуется дубликат свидетельства о заключении брака для получения вычета.
• Для компенсации отделочных работ могут запросить чеки, а также квитанции об оплате товаров.

Можно ли при увольнении не применять вычет по ндфл

Ситуация такая, что работник увольняется. В мае, июне доход был меньше, чем вычеты. Налог с работника не удерживался. А вот налог перечисленный остался на уровне перечисления от 30 апреля. Что делать в такой ситуации? Вы же перечислили все верно, что Вас смущает? Вычеты авансом не предоставляются. Вычеты больше, чем начисления, значит начислено налога 0, перечислено 0.

Каких-либо перерасчетов за январь-май текущего года делать не следует. Действительно, налоговые агенты исчисляют суммы НДФЛ нарастающим итогом с начала налогового периода по итогам каждого месяца применительно ко всем доходам (в отношении которых применяется налоговая ставка 13%), начисленным налогоплательщику за данный период, с зачетом удержанной в предыдущие месяцы текущего налогового периода суммы налога (абз. 1 п.

Когда и за какие годы можно получить имущественный вычет

Когда возникает право на налоговый вычет при
покупке жилья
Нельзя вернуть налог за годы, предшествующие году
получения права на вычет
Документы на имущественный вычет за текущий год можно
подать только в следующем году
У имущественного вычета нет срока давности
Получить налоговый вычет можно только за последние
три года
Декларацию на вычет можно подавать в течение всего
календарного года

Для того чтобы получить имущественный вычет при покупке квартиры
и другого жилья, необходимо знать не только процедуру оформления
возврата, но и сроки обращения за вычетом.

Когда нужно обращаться в налоговую инспекцию? За какие годы
можно подать декларацию 3-НДФЛ? Давайте разберемся подробно.

Похожие записи:

• Есть ли скидка на ЖД билеты студентам?
• Какие документы нужно менять при смене фамилии?
• Изменения законодательства с 2023 года для организаций, ИП и граждан